De netto maandlasten van je hypotheek vormen het bedrag dat je per maand, na aftrek van alle fiscale voordelen, betaalt voor je hypotheek. Je bruto maandlasten zijn daarentegen het bedrag dat je overmaakt aan de bank. Een deel van je bruto maandlasten krijg je terug via de Belastingdienst. 

Maandlasten = rente + aflossing

De lasten voor jouw hypotheek worden gevormd door aflossing en rente. Van de rente kun je een deel terugkrijgen via de hypotheekrenteaftrek. Je bruto hypotheeklasten worden daarmee netto. Voor je aflossing heb je geen recht op renteaftrek.

Zo werkt belastingteruggave hypotheek

Fiscaal rentevoordeel werkt op de volgende manier. Het bedrag dat je betaalt aan hypotheekrente mag je aftrekken van je inkomen. Daarnaast tel je ook nog een bedrag op bij je inkomen. Dat bedrag noemen we het eigenwoningforfait en bedraagt 0,75% van de woz waarde van een huis.

Door de hypotheekrenteaftrek betaal je minder geld aan inkomstenbelasting. Dat scheelt in de meeste gevallen zo’n 40,4%. Je precieze besparing bereken je aan de hand van de belastingtarieven in Box 1.

Rekenvoorbeeld belastingteruggave hypotheek

Stel, je wilt je hypotheeklasten berekenen. De woz waarde van jouw huis is € 250.000 en is in dit voorbeeld gelijk aan de hoogte van je hypotheek. De hypotheekrente is 3,5%. Je verdient € 50.000 per jaar; je partner verdient € 25.000. De hoogste inkomstenbelasting, horende bij het inkomen van € 50.000, bedraagt 40,4%.

Met deze uitgangspunten betaal je 3,5% x € 250.000 = € 8.750 aan bruto rente. Die rentelasten breng je in mindering op je inkomen. En daarna dien je het eigenwoningforfait erbij op te tellen: 0,75% x € 250.000 = € 1.875.

Daarmee komt de hypotheekrenteaftrek uit op € 8.750 - € 1.875 = € 6.975. Over dit bedrag betaal je geen inkomstenbelasting. De belastingteruggave bedraagt per jaar dan dus € 6.975 * 40,4% = € 2.818.

Netto maandlasten hypotheek

Je betaalt aan bruto rentelasten € 729 per maand. De belastingteruggave hypotheek bedraagt € 235. De netto rentelasten komen vervolgens per maand uit op € 494. Kies je voor een annuïteitenhypotheek, dan los je de eerste maand zo’n € 400 af. In het totaal betaal je hierdoor aan totale netto maandlasten hypotheek iets meer dan € 894.