Wegwijs - Nieuws voor uw privéportemonnee Wegwijs - Nieuws voor uw privéportemonnee

   

Bij een spaarhypotheek wordt in principe geen belasting geheven over het aflossingsbedrag dat aan het einde  van de looptijd wordt uitgekeerd, ofwel het totaal opgebouwde bedrag uit de Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW). Even leek het erop dat de vrijstelling bij het aflossen van het hypotheekbedrag niet altijd zou gelden. Honderdduizenden eigenaren zagen een forse aanslag in de welbekende blauwe envelop in het vooruitzicht. Van staatssecretaris Jan Kees de Jager kwam recent de geruststellende melding dat ook na dertig jaar de aflossing niet wordt belast, zelfs niet als de hypotheek al eerder naar belastingbox 3 is verhuisd.

De uitkering vanuit de kapitaalverzekering blijft onbelast. Ook als een lening na dertig jaar verhuist van box 1 naar box 3 - omdat deze nog niet is afgelost - wordt er geen belasting geheven. Ook in specifieke situaties is dit niet het geval. Stel: iemand besluit om een aanvankelijk aflossingsvrije hypotheek toch gedeeltelijk af te lossen. De kapitaalverzekering wordt in dat geval gekoppeld aan de lening. Na 30 jaar is de rente op deze hypotheek niet meer aftrekbaar. De lening ‘verhuist’ dan naar belastingbox 3. De KEW komt vervolgens een aantal jaar later tot uitkering. Hoewel in dat geval de lening in box 3 staat, hoeft er over de uitkering ten behoeve van deze lening geen belasting te worden betaald. 

Door het ministerie van financiën is opheldering over deze situatie gegeven doordat in verschillende media deze kwestie ter sprake was gekomen. In de uitleg door het ministerie wordt louter gesproken over de spaarhypotheek. Bij een kapitaalopbouw op basis van beleggingen is dezelfde uitleg van toepassing.

Wanneer u vermoedt dat het bovenstaande betrekking zou kunnen hebben op uw persoonlijk situatie, kan het raadzaam zijn om advies in te winnen bij uw financieel adviseur die eventuele onzekerheden voor u kan wegnemen.

Klik hier om het originele bericht van het Ministerie van Financiën te lezen